反洗錢知識

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什么是地下錢莊


地下錢莊是指未經國家主管部門批準,以非法獲利為目的,擅自從事買賣**、跨境匯款、辦理資金支付結算業務等非法金融活動的組織。地下錢莊活動起初僅在我國部分沿海及邊境地區零星出現,上世紀90年代以來逐步蔓延,從沿海經濟發達地區向中西部地區發展。

 

我國地下錢莊的主要類型


當前較為活躍、危害較大的地下錢莊活動主要有三類,一是從事跨境資金匯兌;二是從事非法買賣**活動;三是非法從事資金支付結算業務。

對沖型地下錢莊:從事跨境資金匯兌活動,又稱對敲型地下錢莊。主要是不法分子與境外人員相勾結,協助他人進行跨境匯款活動。此類地下錢莊出現較早,如2008年江蘇省公安機關經偵部門辦理的何某地下錢莊案中,犯罪嫌疑人何某在加拿大等地設立匯款中心,在境內以本人及親屬名義開設大量賬戶,為客戶進行跨境匯款。

**兌換型地下錢莊:從事非法買賣**活動。不法分子在國內的**黑市進行低買高賣,從中賺取匯價。如在8·12”特大地下錢莊案中,犯罪嫌疑人在廣州、北京等地**黑市收購外幣,然后再乘飛機攜帶至新疆烏魯木齊市結匯后,將人民幣匯回廣州等地用于新一輪的倒賣**活動。

轉賬**型地下錢莊:非法從事資金支付結算業務的地下錢莊。不法分子以非法獲利為目的,通過設立“三無公司”(無實際經營地址、無從業人員和無經營活動),采取網上銀行轉賬等方式協助他人進行非法支付結算活動。

此類犯罪活動操作手法簡單、快速,迎合了一些不法分子非法轉移資金的需要,2007年以來發案數量呈迅猛增長態勢,成為目前最為活躍的地下錢莊形式。

 

地下錢莊的危害


地下錢莊活動不僅影響了合法金融機構正常業務的開展,嚴重擾亂了我國金融和**管理秩序,威脅國家金融安全,而且已成為洗錢分子清洗贓款的重要通道,助長了貪污腐敗、走私、販毒等嚴重犯罪活動,成為非法集資等經濟犯罪以及走私、販毒、網絡賭博、貪污受賄等犯罪活動轉移贓款的工具。

一是影響國際收支統計準確性,減少國家**收入。地下錢莊在境內收付人民幣,在境外收付**,并在境內進行本外幣的相互劃轉,變相實現了人民幣的可自由兌換。由于地下錢莊的資金交易無法納入正常的國際收支統計中,導致國際收支數據不能準確反映經濟生活的實際情況,影響有關部門對人民幣匯率水平等方面的準確判斷和分析,從而嚴重沖擊了資本項目**管制目標。此外,對外貿易中大量應收**通過地下錢莊兌換成人民幣,減少了國家的**儲備,影響國家宏觀**政策的調整。

二是減少國家稅收。一些企業將在國內的人民幣經營收入支付給地下錢莊,并在境外收取相應外幣,將應納稅收入轉移至境外,偷逃稅款,給國家稅收造成損失。特別是當前一些公司、企業通過轉賬**型地下錢莊將對公賬戶的資金轉入個人賬戶,然后通過虛列支出、虛增成本等手法平賬,達到掩蓋經營收入、少繳納應繳稅款的目的,致使國家稅款嚴重流失。

三是滋生和助長其他刑事犯罪活動,敗壞社會風氣。貪污賄賂等犯罪嫌疑人通過地下錢莊進行洗錢,從而得以“合法”占有和使用贓款,助長了腐敗活動的蔓延,敗壞了社會風氣;地下錢莊活動還容易引發綁架、搶劫等刑事犯罪案件,影響社會治安。



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